Gründe für die Vermögensübertragung zu Lebzeiten

Vorteile der Vermögensübertragung zu Lebzeiten

• Wenn Sie zu Lebzeiten Vermögensteile übertragen, können Sie besser Ihre und die Lebensumstände Ihrer Nachfolgegeneration beurteilen und entsprechend reagieren.
• Ihre Nachkommen erhalten Vermögen zu einem Zeitpunkt, zu dem sie es benötigen (z. B. zur Gründung einer Familie oder zum Aufbau einer Existenz).
• Sie können Ihr Vermögen schrittweise übertragen und haben damit Gelegenheit zu beobachten, wie die Übernehmer damit umgehen. Sie können dann mit einer entsprechenden letztwilligen Verfügung noch reagieren.
• Sie haben bei größerem Vermögen die Möglichkeit, Steuerfreibeträge besser auszunutzen und die nachfolgende Generation damit steuerlich zu entlasten.
• Durch die Übertragung von Vermögenswerten zu Lebzeiten können Pflichtteilsansprüche bzw. Pflichtteilsergänzungsansprüche bei geschickter Gestaltung minimiert werden.

Nachteile der Vermögensübertragung zu Lebzeiten

• Sie verlieren Ihr Vermögen, selbst wenn Sie sich die Nutzung vorbehalten oder sich im Gegenzug Versorgungsleistungen zusichern lassen.
• Die Vermögensübertragung zu Lebzeiten verlangt von Ihnen eine wirtschaftliche Prognose Ihrer künftigen Lebensumstände. Damit tragen Sie das Risiko, wie sich Ihre Lebensumstände künftig wirtschaftlich entwickeln.
• Mit der Übertragung von Vermögenswerten verlieren Sie zwangsläufig an Einfluss, die Entwicklung von Lebensumständen Ihrer Familienmitglieder zu steuern.
•  Die Durchführung einer vorweggenommenen Erbfolge kann erheblich mehr Kosten (insbesondere Notar- und Grundbuchkosten) verursachen als die Vermögensübertragung im Wege des Erbrechts.